Regner du med at leve længere end de 85, år er livrenter en god investering.

Loftet på 50.000 kroner for indbetaling på ratepensioner i 2012 fører til, at du skal føre flere penge ind på livrenter, hvis du ønsker at bevare fradraget i topskatten. Hvis du befinder dig i topskatten, og du mindst indbetaler 15 procent af din løn til pension, bliver du ramt af loftet.

Forskellen mellem ratepensioner og livrenter er, at du ved ratepensioner altid får hele opsparingen udbetalt – enten som pensions ydelse eller til arvinger, hvis du dør. Den sikkerhed har du ofte ikke ved livrenter. Du kan dog reservesikre din livrente, så arvingerne får det opsparede beløb minus skat, hvis du dør før udbetalingstidspunktet, men det koster ekstra i form af en lavere pensionsydelse.

Revisionsfirmaet BDO og pensionsselskabet AP Pension har lavet et eksempel, der klart viser fordele og ulemper ved ratepension og livrenter. Konklusionen er, at hvis du regner med at blive ældre end cirka 85 år, er livrenter en fordel. Hvis du dør yngre end det, vil det have betalt sig at købe en garanti til din livrente.

Fordelen ved livrenter

Sådan ser regnestykket ud, hvis du dør med forskellige pensionsformer. Forudsætningen er, at du forlader arbejdsmarkedet som 60-årig med en pensionsordning på 5 millioner kroner.