Hvem er hvem

Ved tegning af en livsforsikring optræder der ofte begreber som

• Forsikrede Det liv som skal forsikres
• Forsikringstager Den som ønsker forsikringen tegnet og får erstatningen udbetalt - medmindre der er indsat en begunstiget
• Begunstiget Får pengene udbetalt - kan godt være til mere end 1 person
• Betaler Betaler forsikringspræmien

I princippet kan alle 4 være den samme person, eller der kan være tale om 4 eller flere forskellige personer - Hvordan man så vælger, at "skrue" forsikringen sammen, afhænger af situationen og formålet med at tegne forsikringen.

Nøglepersonsforsikring

Bruges typisk når 2 eller flere parter har brug for, at sikre hinanden økonomisk - typisk som partnere i en virksomhed

F.eks. Liv & Tab er partnere i et firma, hvor de hver ejer 50 %. Liv er ugift og Tab er gift med Tove.

Sker der noget med f.eks. TAb, så skal Liv være i stand til, at betale Tove Tabs andel af firmaet og evt. Tabs andel af den fælles gæld. Det foregår i praksis på følgende måde med en nøglepersonsforsikring

For at kunne opnå skattefradrag for præmie kræves det, at revisoren laver en erklæring der siger, at forsikringssummen svarer til den kapital, der er nødvendig for den ene part, til at betale den anden part ud. Udbetalingen bliver beskattet i firmaet.

Sker der f.eks. noget med Tab, så vil Liv kunne køre firmaet videre uden at skulle skyde ekstra kapital ind.

Almindelig livsforsikring

Nu vil Tab gerne sikre Tove yderligere, hvis der skulle ske ham noget - Her er der flere muligheder

Liv vil få udbetalt erstatningen skattefrit uden, at skulle dele med evt. andre arvinger i boet. Tab kan ikke trække præmien fra i skat.

Tove vil få udbetalt erstatningen som "særarv" - Beløbet indgår altså ikke i boet, men er de f.eks. ikke gift, så skal Tove betale arveafgift.

Der findes også andre muligheder - Care Forsikringsrådgivning A/S hjælper med at skræddersy den optimale løsning.

Priser

Der kan være meget store forskelle på prisen - er der tale om en mindre sum under 1.000.000,- kr. kan den ofte med fordel laves sammen med en pensionsordning eller i en gruppelivsaftale, hvis man har mulighed for at komme med i en sådan.

Ved især større summer, kan det med fordel betale sig at lade Care Forsikringsrådgivning A/S indhente tilbud i udlandet.

Skatteforhold

Som hovedregel er udbetalingen af en livsforsikring skattefri, hvis man ikke trækker præmien fra i skat. Omvendt trækker man den fra, beskattes udbetalingen med 40 %